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网上办税系统报表填写的15个常见问题,有你想问的吗?

办税系统的使用中碰到任何问题,首先请确定您使用的浏览器为操作系统自带的 Internet Explorer,并且版本为7.0以上 (在浏览器的“帮助”菜单的“InternetExplorer”中可以查看到浏览器的当前版本),不推荐使 用“360浏览器”、“腾讯浏览器”等外挂浏览器,并且各选项均已正… 八月申报ing,为了小伙伴们轻松报税,小编整理了网报中报表填写的有关问题,赶紧来一睹为快吧!
    在网上办税系统的使用中碰到任何问题,首先请确定您使用的浏览器为操作系统自带的 Internet Explorer,并且版本为7.0以上 (在浏览器的“帮助”菜单的“InternetExplorer”中可以查看到浏览器的当前版本),不推荐使 用“360浏览器”、“腾讯浏览器”等外挂浏览器,并且各选项均已正确设置。 
    报表填写类常见问题解答 
    1. 报表填列的注意事项有哪些? 

    (1)在报表填写中,必须使用回车而尽量不要使用鼠标点击的方式切 换栏目,因为大量报表的自动计算是通过回车来触发的。在实际操作中,如果发现报表 数据计算不平,只需鼠标点击第一个编辑框,回车到“保存报表”即可。 
    (2)填写报表中,如要删除所填数据项,请使用键盘「DELETE」键,少使用「BACKSPACE」键,否则可能造成填报页面退回前一页。 
    (3)不要试图修改自动生成的数据,如所得税季度申报的累计数。这 些数字是系统自动计算或从征管系统取得的申报基础数据,不可手工修改。如果确有错 误,则需核实上季申报情况,及时联系主管国税机关纠正后,重新做数据初始化,即可 得到正确的数据。 
    2. 部分报表无法创建或打开的情况? 
    点击「重做初始化」即可解决问题。初始化之后仍然不能解决问题的 请联系主管国税机关。 
    3. 填写报表时,发现税率出错或其他项目出错? 
    一般是纳税人税种登记信息或其他信息登记错误造成,纳税人应及时 联系主管税务机关变更。 
    4. 填写申报表时,发现页面自动退出? 
    主要存在三种情况:一是网上办税系统升级问题,一般会出通知或提 示,用户在网上办税系统恢复正常时使用即可;二是浏览器或CA程序安装错误,重新安装即可;三是系统长时间未操作。为保障 系统的安全性,一般超过10分钟不做任何页面操作,页面会退出,重新登录即可。 
    5. 在进行网上申报时,提示有前期数据未申报? 
    纳税人如有前期未申报的情况,需到办税服务厅进行补申报后,才能 进行当期网上申报。 
    6. 农产品收购发票或者销售发票应如何录入? 
    可根据要求汇总后手工录入附表二第6栏。 
    7. 当发生红字通知单业务时应如何处理? 
    根据相关业务要求,当纳税人(购货方)发生红字通知单业务时,应 在当期申报时做进项转出,网上办税系统自动将通知单中列明的进项税额转出额导入附 表二中第20栏,经纳税人确认后,系统自动将第13栏“本期进项税转出额”中税额导入到《增值税纳税申报表(适用一般纳 税人)》中主表第14行。 
    如该笔红字通知单对应的红字发票在当期已进行了认证,网上办税系 统在提取数据自动进行过滤,不提取小于零的抵扣联。如纳税人在填写《增值税抵扣明 细表》时,仍发现已认证的红字发票,应将红字发票中税额填写到附表二的第23栏,关注“其他应做进项税额转出的情形”,保存后,系统自动 将第13栏“本期进项税转出额”中税额导入到《增值税纳税申报表(适 用一般纳税人)》中主表第14行。 
    8. 增值税一般纳税人提交申报时提示“附表二第1栏税额应大于或等于"固定资产进 项税额抵扣情况表"增值税专用发票当期数!” 
    根据业务需求,纳税人当期申报的《固定资产进项税额抵扣情况表》 中增值税专用发票当期数应小于或等于《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》中附 表二第1栏税额。实际工作中,当出现纳税人当期有红字发票参与抵扣时, 则有可能出现《固定资产进项税额抵扣情况表》中增值税专用发票当期数大于《增值税 纳税申报表(适用一般纳税人)》中附表二第1栏的情况。由于网上办税系统对红字发票抵扣联进行了过滤一般不 会出现此类问题,如仍出现该这个问题时,请及时联系主管税务机关,确认后,对该情 况进行特殊处理。 
    9. 在录入进销项数据时系统不允许修改或弹出提示相关的提示框? 
    网上办税系统的进销项数据都从防伪税控等系统自动导入,一般不允 许修改,即便能修改,系统也会作校验。 
    10. 在辅导期内,纳税人专票如何导入到申报表? 
    在辅导期内的企业,系统会自动将稽核结果通知书中的稽核比对通过 进项税额自动导入附表二第3栏;本期认证相符的数据未稽核比对的进项税额自动导入附表二第 26栏。明细数据可以在《增值税抵扣明细表》(012)中查询。 
    11. 增值税抵扣明细表上的数据如何导入到增值税一般纳税人主表? 
    《增值税抵扣明细表》(012)上数据系统先自动导入附表二的相关栏次,待用户确认后,附 表二的数据自动导入增值税一般纳税人主表的第11栏、第14栏的“一般货物及劳务和应 税服务”中的“本月数”。如果纳税人既存在“一般货物及劳务和应税服务”,又存在 “即征即退货物及劳务和应税服务”,用户需要将进项税额等在这两项涉税业务中的“ 本月数”中调整。 
    12. 没有任何进项或销项,如何处理? 
    仍需创建空报表(012增值税抵扣明细表、013增值税销售 明细表、554代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单、555应税服务扣除项目清单等表),然后按先附表后主表的顺序创建105 2003版增值税纳税申报表(一般纳税人适用)表并提交申报。 
    13. 填写报表时,某些数字无法修改? 
    这些数字是网上办税系统由税务机关的其它系统自动导入的,用户无法修改,若您认为这些数字有误,请联系主管税务机关。 
    14. 上月已申报当月开具发票如何填写? 
    将上月已申报当月开具发票的数据冲减当月未开具发票的数据,但要确保附表(一)中第 9列数据大于等于零。未冲减完的待下个申报期按上述办法继续冲减 . 
    15. 表一有红冲发票该如何填写申报? 
    当月销售只需要填写税控机中开具发票的合计,其中包含正数发票和 负数发票,如合计为负数,请纳税人到主管税务机关的办税服务厅进行上门申报。 
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